¿Controla hacienda mis cuentas bancarias?

martes, 8 de mayo, 2018


De unos meses a esta parte, si tienes una sociedad o una actividad, seguramente hayas recibido una carta de hacienda en la que te dicen que, desde el 2016, tienen información de tus entradas y salidas bancarias (y si no es así te estará al caer…).

Y esto, ¿qué significa? ¿qué he tenido ingresos extraños? ¿qué han detectado algo raro? ¿qué ven que últimamente me va la cosa demasiado bien?

Pues ni una cosa ni otra. Simplemente que nos están vigilando.

 

Básicamente la carta que se está recibiendo tiene el siguiente texto:

«Estimado contribuyente:

El objeto de esta comunicación es informarle de que la Agencia Tributaria dispone desde el año 2016 de la
información de las entradas y salidas totales de todas las cuentas bancarias de los contribuyentes, tanto de personas
físicas como de entidades.

Dicha información es utilizada como indicio de riesgo fiscal cuando no coincide con las bases imponibles del IVA o con
los ingresos declarados de la actividad económica de los contribuyentes.

Por este motivo, la Agencia Tributaria dentro de la idea de asistencia y comunicación, ha iniciado una campaña de
información del total de entradas en las cuentas bancarias de las que una persona o entidad es titular o autorizado a
determinados contribuyentes.

En su caso, los importes acumulados de las entradas en dichas cuentas bancarias en 2017 han sido los siguientes:
Acumulado de abonos (total de entradas)
XXXXXX euros

Esta carta, es una mera comunicación de datos por lo que no debe enviar documentación ni justificar el importe de los
abonos o cargos en las cuentas bancarias de las que ha sido informado, simplemente es información recibida por la
AEAT que se pone a su disposición.»

Y ciertamente no es preocupante, más allá de ser lo que parece una demostración de fuerza por parte de la Administración. Es decir, que sí que efectivamente tienen información facilitada por las entidades bancarias y por Banco de España de las cantidades que entran y salen de las cuentas; que sí que disponen de la información necesaria para conocer que ingresos en banco ha tenido tu empresa desde el 2016. Pero nada más. No supone que se haya hecho nada mal, ni que estén pensando en empapelarte.

Ahora, lo preocupante, como siempre, son las interpretaciones que nuestro querido Montoro pueda hacer de ellas. Y eso si que me preocupa como experto en fiscalidad, aunque no como empresario… ¿Porqué? Pues porque ya en los planes de actuación que la inspección de hacienda ha marcado para este año, se incluye un apartado en el que afirman que van a empezar a utilizar esa información que tienen de las cuentas bancarias para hacer cruces de datos con los modelos. ¿Por ejemplo? Pues sin ir más lejos pretenden cuadrar la cifra de ventas que se declara en Iva, con la cifra de ingresos que consta en las cuentas bancarias. Y me preguntarás, ¿eso es posible? pues la cuestión no es que sea posible que lo hagan (que lo van a hacer), si no lo que no parece posible es que esa cifra pueda cuadrar. Pocos son las empresas que consiguen cobrar al memento todo lo que facturan (que se lo digan sobre todo a esas que trabajan para la Administración…).

Así que si has recibido o si recibes esta comunicación, no te preocupes. No tienes que hacer nada nada. Si en algún momento hacienda te requiere porque quiere más datos, déjalo en nuestras manos, que ya nos tocará entendernos con ellos.

Salvador Moreno Blanca

 


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